Federal Court beviljar IRS-myndighet för att kräva Bitcoin-användares identiteter på Coinbase

En amerikansk federal domstol i Kaliforniens norra distrikt gav fullmakt till US Internal Revenue Service att genomföra en ”John Doe” -skriv eller ett direktiv om Coinbase. Kallelsen innehåller en begäran om fullständig identitet för Coinbase-klienter från USA som bytte digitala valutor från 2013 till 2015. Företaget underlättar transaktioner med kryptovalutor, speciellt Bitcoin och Ethereum. Coinbases huvudkontor ligger i San Francisco i Kalifornien.

Begäran från DOJ

Begäran kom från justitieministeriet på uppdrag av Internal Revenue Service i november till Kalifornien Northern District Court. Denna John Doe-order kan emellertid endast delges med godkännande från en federal domstol. Definitionen anger inte denna ordning personen eller gruppen utan personens eller gruppens aktiviteter. IRS använde denna procedur tidigare för att få information om offshore-konton relaterade till sonden från UBS AG, ett schweiziskt finansföretag som verkar globalt; PayPal-konton; och olika kreditkortsföretag.

Detta anses vara kontroversiellt till sin natur, främst på grund av potentiella sekretessfrågor. Som en del av denna kallelse kommer inte berörda parter (skattebetalare som utreds) att meddelas något förskott. IRS-procedurhandboken anger tydligt att denna begäran görs för ett visst syfte och inte bara för fiskexpeditioner. Denna politik är avsedd att minska möjligheterna till missbruk av myndigheter. Kort sagt bör det finnas en logisk grund för att tro att individen eller individerna inte kan uppfylla eller underlåta att följa skattelagstiftningen. Likaså finns inte identiteter och information som behövs för att erhållas på en gång från andra källor.

Domstolens beslut

Domaren Jacqueline Scott Corley slog fast att domstolen granskade framställningen och alla styrkande handlingar noggrant när den godkände förslaget. Det fick reda på att “John Doe” Writ har en rimlig grund eftersom det verkligen finns rimlig grund för att det var fel hos respondenterna.

Enligt chefen för DOJ: s skatteavdelning (rektor biträdande justitieminister Caroline D. Ciraolo påpekade domstolens dom den växande tillväxten och användningen av digitala valutor och möjliga frågor relaterade till skatteöverensstämmelse. John Doe Summons är en av de rättsliga instrumenten som förmedlar ett tydligt budskap till amerikanska skattebetalare. De måste vara försiktiga när det gäller att använda alla former av valuta, oavsett om det här är traditionella eller virtuella plattformar..

Under tiden upprepade IRS-kommissionär John Koskinen uppfattningen från DOJ: s skatteavdelningschef och förklarade att alla kryptovalutatransaktioner måste beskattas precis som alla andra lagliga betalningsmedel. Denna kallelse syftar till att hjälpa inkomstbyrån att se till att alla människor (utan undantag) som bedriver verksamhet följer skattelagstiftningen och följer deras respektive skyldigheter.

Baserat på juridiska dokument uppmanades DOJ: s ursprungliga begäran efter upptäckten från IRS att vissa klienter från Coinbase var inblandade i skatteflykt. IRS klargjorde dock att myndigheterna inte anklagar det berörda företaget att de kände till dessa händelser.

IRS finner tvingande skäl

För närvarande finns det ingen tredjepartsinformation som tvingar separat rapporteringsprocess för Bitcoin jämfört med andra finansiella transaktioner. IRS förklarade den betydande möjligheten att underrapportera som anledningen till dess försök att söka information från Coinbase. Företaget påstår sig vara det mest populära börsen som handlar med dessa två virtuella valutor över hela världen. Coinbase började bara acceptera etrar i år. Därför ingick inte Ethereum i Writ. IRS vill ha register över Coinbase-kunder med alla adresser, telefonnummer, e-postdomäner och bankkonton i USA. De poster / dokument som begärs inkluderar men är inte begränsade till användarnas profiler och preferenser; historik och säkerhetsinställningar; Betalningsmetoder; och information som är relevant för finansiering av plånböcker, valv och konton.

Dessutom söker Internal Revenue Service efter följande:

  • Registrering av plånbok, konto och valvaktivitet som inkluderar men inte är begränsad till poster som fastställer datum, belopp och typer av transaktioner.
  • Namn eller andra tillbehör / parter till nämnda transaktioner.
  • Begäranden eller instruktioner för att betala eller ta emot Bitcoins.
  • Alla andra relevanta korrespondenser eller dokument.

Detta beslut och utfärdande av stämning väckte oro inom skattesektorn, industrin för finansiell teknik och samhället för digital valuta. Myndighetsåtgärden står inför eskalerande oenighet och motstånd mot begäran från dessa myndigheter.

Verkningarna

Ledningen för Coinbase gjorde redan en formell kommentar genom ett uttalande. Coinbase sa att den är fullt medveten om och förväntat sig detta beslut (Ex Parte Order) av Federal Court. Det avslöjade också att företaget motsatte sig rättsväsendets begäran efter att Coinbase fick stämning. Det upprepade att Coinbase är mycket bekymrad över Coinbase-klienters lagliga integritetsrättigheter. Sammantaget verkar det som om en lång juridisk kamp kommer att inledas på grund av John Doe Order.