Federálny súd udeľuje úradu IRS dopyt po identitách používateľov bitcoinu v Coinbase

Federálny súd Spojených štátov v severnom kalifornskom okrese dal plnú moc americkému daňovému úradu vykonať listinu alebo smernicu o Coinbase vydanú „John Doe“. Predvolanie obsahuje požiadavku na úplnú identitu klientov Coinbase z USA, ktorí si vymieňali digitálne meny od roku 2013 do roku 2015. Spoločnosť umožňuje transakcie kryptomien, konkrétne Bitcoin a Ethereum. Hlavná kancelária spoločnosti Coinbase sa nachádza v San Franciscu v Kalifornii.

Žiadosť od DOJ

Žiadosť prišla v novembri z ministerstva spravodlivosti v mene Internal Revenue Service na Kalifornský severný okresný súd. Tento príkaz Johna Doeho však možno doručiť iba so súhlasom federálneho súdu. Podľa definície toto poradie neurčuje osobu alebo skupinu, ale aktivity danej osoby alebo skupiny. IRS použil tento postup v minulosti na získanie informácií týkajúcich sa zahraničných účtov týkajúcich sa sondy spoločnosti UBS AG, švajčiarskej firmy poskytujúcej finančné služby, ktorá pôsobí na celom svete; Účty PayPal; a rôzne spoločnosti vydávajúce kreditné karty.

Toto je považované za kontroverzné v podstate hlavne kvôli možným záležitostiam ochrany súkromia. V rámci tohto predvolania nebudú dotknuté strany (vyšetrovaní daňoví poplatníci) vopred upozornení. V príručke postupov IRS je jasne uvedené, že táto žiadosť sa podáva na konkrétny účel, nielen na účely rybárskych výprav. Cieľom tejto politiky je znížiť možnosti zneužitia vládnymi orgánmi. Stručne povedané, mal by existovať logický základ pre presvedčenie, že dotknutá osoba alebo jednotlivci nemusia spĺňať alebo nedodržiavať ustanovenia daňových zákonov. Rovnako ani totožnosti ľudí a informácie, ktoré je potrebné získať, nie sú z iných zdrojov k dispozícii naraz.

Rozhodnutie súdu

Sudkyňa Jacqueline Scott Corleyová rozhodla, že pri schvaľovaní návrhu súd starostlivo preskúmal petíciu a všetky podporné dokumenty. Zistilo sa, že zápis „John Doe“ má opodstatnený základ, pretože skutočne existuje opodstatnený základ pre zlyhanie respondentov..

Podľa vedúcej daňovej divízie DOJ (hlavnej zástupcu námestníka generálneho prokurátora Caroline D. Ciraola) rozsudok Súdneho dvora poukázal na rozširujúci sa rast a používanie digitálnych mien a možné problémy súvisiace s dodržiavaním daní. John Doe Summons je jedným z právne nástroje, ktoré poskytujú jasnú správu americkým daňovým poplatníkom. Musia byť obozretní pri používaní všetkých foriem meny, či už ide o tradičné alebo virtuálne platformy. IRS zabezpečí, aby občania USA podávali svoje príjmy pravdivo a nábožensky platili dane..

Medzitým komisár IRS John Koskinen zopakoval sentiment šéfa daňovej divízie DOJ a vyhlásil, že všetky transakcie v kryptomene musia byť zdanené rovnako ako akékoľvek iné zákonné platidlo. Cieľom tohto predvolania je pomôcť finančnej agentúre ubezpečiť sa, že všetci ľudia (bez výnimiek) obchodujúci s ľuďmi dodržiavajú daňové právne predpisy a dodržiavajú svoje príslušné povinnosti..

Na základe právnych dokumentov bola pôvodná žiadosť DOJ podaná po zistení úradu IRS, že niektorí klienti spoločnosti Coinbase boli zapojení do daňových únikov. IRS však objasnil, že orgány neobviňujú dotknutú spoločnosť, že o týchto udalostiach vedela.

IRS nachádza presvedčivý dôvod

V súčasnosti neexistujú žiadne informácie od tretích strán, ktoré by v porovnaní s inými finančnými transakciami vynútili samostatný proces vykazovania bitcoinu. IRS vysvetlil významnú možnosť podhodnotenia ako dôvod svojej snahy získať informácie od Coinbase. Spoločnosť sa vyhlasuje za najpopulárnejšiu burzu, ktorá obchoduje s týmito dvoma virtuálnymi menami po celom svete. Coinbase začal prijímať étery až tento rok. Preto nebolo Ethereum zahrnuté do Písma. IRS požaduje záznamy zákazníkov Coinbase s ľubovoľnými adresami, telefónnymi číslami, e-mailovými doménami a bankovými účtami v USA. Požadované záznamy / dokumenty zahŕňajú okrem iného profily a predvoľby používateľov; história a nastavenie zabezpečenia; spôsob platby; a informácie týkajúce sa financovania peňaženiek, trezorov a účtov.

Služba Internal Revenue Service okrem toho vyhľadáva aj nasledujúce položky:

  • Záznamy o činnosti peňaženky, účtu a trezoru, ktoré okrem iného zahŕňajú záznamy stanovujúce dátumy, sumy a typy transakcií.
  • Mená alebo iné príslušenstvo / strany k uvedeným transakciám.
  • Žiadosti alebo pokyny na poukázanie alebo prijatie bitcoinov.
  • Všetky ostatné príslušné korešpondencie alebo dokumenty.

Toto rozhodnutie a vydanie predvolania vyvolalo obavy v daňovom sektore, priemysle finančných technológií a komunite digitálnych mien. Krok, ktorý vykonali úrady, čelí stupňujúcim sa nezhodám a odporu voči požiadavkám týchto vládnych agentúr.

Následky

Vedenie spoločnosti Coinbase už urobilo formálnu pripomienku prostredníctvom vyhlásenia. Coinbase uviedla, že si je plne vedomá a očakáva toto rozhodnutie (Ex Parte Order) federálneho súdu. Ďalej sa zistilo, že spoločnosť bola proti požiadavke ministerstva spravodlivosti po tom, čo Coinbase dostal predvolanie. Zopakovala, že spoločnosť Coinbase je veľmi znepokojená právnymi právami klientov Coinbase na súkromie. Všetci sme povedali, zdá sa, že kvôli rádu Johna Doe bude nasledovať dlhá právna bitka.